Расчет по нормативам расхода ресурсов (НРР-2012) / Упрощенная система налогообложения  

Лично я сталкивался с этим только один раз (переход с УСН на общую). Наши бухгалтера и юристы пришли к следующему выводу: пересчитывать остаток невыполненных работ и все. Но они консультировались по этому поводу.

а у нас что разве поменялось налоговое законодательство?
помоему все как было с ним так и осталось

так что, организации, уже с общей сист. налогообл. продолжать делать процентовки с УСН (тут же речь о уже подписаной НКЦ)?

налогового законодательства в части установления и (или) отмены налогов и отчислений в доходы соответствующих бюджетов, которые влияют на формирование неизменной цены - ЭТО ГОСУДАРСТВО, изменения налоговых ставок и объектов налогообложения - ВАШ СЛУЧАЙ, установления и (или) отмены налоговых льгот - указы президента и т.д.;

по-моему это все вопросы законодательства или в вашей терминологии - вопросы государства

Вот и мне кажется, что этот пункт касается изменения законодательства на государственном уровне. А что по письмам, может было где разъяснение?

Доброе утро. Ох...Подскажите. Заказчик ЖКХ ( общая система налогооблажения естественно), объект: жилой дом со льготой по НДС ( финансиросирование - бюджет через органы госказначейства). Мы подрядчики на УСН 3% + НДС. Я понимаю, что им не выгодно работать с нами, т.к. усн ложится им на убытки. Инженер ПТО Заказчика, утверждает что мы не должны в расчете показывать 3%. Помогите нормативной, что бы документально показать ему, что мы имеем право включать УСН.

ваши доки - налоговый кодекс + расчет к тендеру (если он был) и договор.
у вас же прямой договор непосредственно с заказчиком, так?

Договора еще нет. На стадии переговоров. проверяют расчет

тогда до чего договоритесь на этих переговорах и что в договоре зафиксируете, так и будет)

т.е. я верно понимаю что прямого документа на то, что Заказчик обязан оплатить наш УСН нет. и он действительно может требовать, что бы я исключила его из расчета? (все же это бюджетные средства, а не собственные, в случаи проверок не хочется оказаться крайней)

не совсем так, просто если зак так не хочет видеть налог по УСН, то вы можете при желании снизить им цену своего предложения. При этом заплатить вы его все равно будете должны естественно.

Заказчик не хочет брать нашу сумму УСН себе на убытки.А если я не укажу УСН в расчете, то заплачу его из своей прибыли.

УСН вы должны показывать.

ну вы же все равно снижаетесь наверное. так какая вам строго говоря разница примерите вы понижающий коэф к з/п или к ОХР или к налогу по УСН. на выходе деньги те же как бы получите и распредилите их у себя внутри как захотите.
если конечно у вас там такая ситуация

Я это понимаю. Но Заказчик не слушает, он хочет видеть нормативку, где чОтка праписана =)

Фактически четко прописано в 1553 "Н - налоги и отчисления в доходы соответствующих бюджетов, размер которых определяется в соответствии с законодательством", и далее покажите свое уведомление из ИМНС, статьи из НК, защищайте свою упрощенку. Дополнительно покажите формы актов С2б, С2а из постановления № 13, где включены графы с упрощенкой.

Добрый день!Помогите пожалуйста в ситуации.Мы работает на упрощенке 5% без НДС.В актах процентуемся по фактическим ценам на материалы.В ведомости используемых материалов я ставлю цены с НДС,но Технадзор лезет в расчеты и хочет,чтобы в ведомости мы отражали стоимость материалов без НДС,а в расчете,чтобы учесть НДС,умножали на 1,2.Технадзор ни меня,ни главного бухгалтера слушать не хочет.Может у кого-нибудь есть письмо,что так делать нельзя.

Господи, какая-то клиника.

в таких случаях принято начинать с того, как рассчитана договорная цена. аргументация идет от этого

Я уверен, что технадзор этого не понимает. Он просто заполнил какие-то ведомости без НДС в УКСе и требует похожее)
Но идея хорошая. Попробуйте, и правда, показать ему расчет материалов

Спасибо за помощь

Добрый день, впервые сталкиваюсь со сметой к договору, где 3% + 20% при ремонте системы отопления, подскажите  насколько это правильно, и на что нужно обратить внимание при проверке

Все правильно, такая система налогообложения есть. До момента исчисления налога 3% все как при обычном налогообложении.

Добрый день! Может кто поделится примером акта выполненных работ для УСН 5% без уплаты НДС? (впервые сталкиваюсь с УСН, нужно сделать АВР от субчика с такой системой налогообложения для объекта не освобожденного от НДС). (на почту legonkaya90@mail.ru)
Я верно понимаю, что мне необходимо пересчитать смету по методике для льготируемых объектов (в С-2а будет "с НДС"), а в расчете выставить 5%?
Огромное спасибо заранее)

Приветствую!
Каким образом оформляет акт на доп.работы (С-2а) субподрядчик (упр.3%+20%) генподрядчику (20%)? Можем ли эти 3% за счет понижаек компенсировать? Или тут проще отдать им с пересчетом НКЦ? Объект за собственные средства.
Буду крайне благодарна.

Добрый день. Подскажите, пожалуйста, такой вопрос. Подрядчик работает по УСН 5%, следовательно, сметная стоимость материалов пересчитывается с учетом НДС. Сейчас объект сдается в эксплуатацию и Заказчик дурит голову, что его СМР не сходится (по выпущенной проектировщиками сметной документации, где материалы в смете без НДС) с фактической подрядчика на вот эту сумму НДС на материалы. Может, кто-нибудь знает, в акте ввода объекта в эксплуатацию стоимость СМР должна быть все-таки согласно первоначальных смет или на основании данных Подрядчика? Спасибо.

на основании данных бухгалтерии

Светлая, спасибо.

Добрый день. Подскажите, пожалуйста. Фирма работает с НДС 20 % и УСН 3%. При формировании справки с3-а в программе Синкевича, суммы УСН 3% нет. В установленной форме справки с3-а такой строчки нет. Бухгалтер утверждает, что сумма УСН в справке должна быть. Правомерно ли создать эту строку в справке? Как объяснить бухгалтеру, что лучше не менять установленную форму справки?

правомерно, считаю, тут обсуждали немного-послед.сообщения...

Добрый день!
Вопрос ранее уже обсуждался, но я так понял всё же не пришли к единому мнению.
Объект с льготой по НДС. НКЦ была сформирована с учетом УСН 3%. Теперь перешли на общую систему налогообложения в связи с превышением лимита суммы выручки по 2020 году.
Вопрос: нужно ли пересчитывать остатки НКЦ за минусом 3%, ну и соответственно менять стоимость остатков объемов в С-2б?
Может кто сталкивался с такой же ситуацией?

пересчитывать остатки, особенно на бюджете, вам никто не даст. Это ляжет вам на затраты. Законодательством не предусмотрена корректировка НКЦ в связи с изменением системы налогообложения подрядчика. В с2б свои налоги будете высчитывать обратным ходом.

Спасибо!

Кстати, нашел в журнале "Сметное дело" похожий ответ.
Может будет полезно кому-нибудь.

Добрый день! Применяем УСН 3% и НДС.
1. Насколько неверно не отражать в актах выполненных работ усн 3%, понятно что мы его все равно платим
2. со всеми генподрядчиками сталкиваемся с ситуацией: убирайте 3%, нам это дорого, в нашем договоре с заказчиком этого нет

А ваша бух не ругается, что акт первичной отчетности составлен не верно)??
При обращении в суд, акт могут признать недействительным, деньги останутся у гена

Нет, не жалуется. говорит без разницы на внутрянку акта, все равно она потом с суммы выручки уплачивает 3%.

Это часто встречается у субчиков, которые платят усн, что усн не пропускают. Так вот вопрос работали с бюджетом, выиграли тендер и при расчете я 3 % не брала, все равно нужно было сбрасывать фиксированную сумму 10% от цены Заказчика. насколько это критично?

Странно, мне как заку важно правильно и сумма к оплате, зачем нарушать
В вашем случае, если по тендеру не было видно расчета в текущих, то в актах с2б я бы указывала.

У нас некоторые заказчики требовали на тендер только С2б. При оформлении актов выполненных работ в с2б обратным ходом программа высчитывает УСН. А при субподрядах на сумму УСН субподрядчик снижает договорную стоимость работ. Так и работаем.

кто-нибудь разобрался, для ИП-проектировщика будут изменения в 2022 году? УСН применять можно?

Изменения в законодательстве ещё не утверждены.
И как обычно,  это будет что-то по факту

Добрый вечер! Подскажите, пожалуйста. Составляю сметную документацию по УСН, в ССР НДС не берем, а 5% насчитываем в ССР? Спасибо.

Вы делаете ПСД под конкретного подрядчика? Непонятно.

это способ включения налогов в ССР  вам прописал заказчик в задании на проектирование или еще где-то?

Да, ПСД под конкретного подрядчика (он же заказчик ПСД) работает по УСН

Добрый день! Может кто сталкивался с таким вопросом: объект капитальный ремонт административного здания. Организация участник работает по упрощенной системе налогооблажения 6% и без НДС. Как правильно сделать расчет контрактной цены? Оставлять 20% НДС и добавлять 6% УСН, или убрать НДС и включить 6% УСН? Как в принципе правильно считать предложение участнику с УСН на объект, который нельготирируеться? И как заказчик сравнивает предложения участников, часть которых предлагает цену с НДС, а другая часть с упрощённой и без НДС?

Зак заку рознь... и сравнивают по разному
Участник с усн 6 без ндс должен применить методику с льготой по ндс плюс 6% усн

Подскажите.. ИП работал по УСН 5%, потом перешел на подоходный налог 16%
Включаются в  акты  выполненных работ 16% ?
Если да, то каким образом?

нет, не включается

а почему бы не включить?)

Увеличить стоимость работ, в первичке не отражать.

Здесь нужно понимать, что налоговый учет этих 16% и учет в смете это две различные цифры.
Выскажу мнение, что налог 16% у ИП заменяет подоходный налог и налог на прибыль. А эти налоги уже учтены методикой расчета....
Хотя с другой стороны, ведь раньше налог по УСН заменял эти налоги?
Насчет увеличения стоимости, то за счет чего? Если заказчик частный, то там на уровне договоренности все. А если бюджет, то это уже будет незаконно.

у меня только вопрос, зачем переходить на общее налогооблажение, если по строительным работам можно оставаться на УСН?

Потому что куча договоров оформляют как услуги (шлифовки, сверление), а не как договор строительного подряда. Плюс у ИПшников часто нет СМК, сертификаций, аттестатов и это тоже оформляется как услуга.

Так и не поняла, как же включать 16%, если эти налоги включены в методику)?

Так это же просто подоходный налог. И методики, судя по всему, нет.
Но он берется от выручки же. Поэтому может  просто на 1,16 умножать стоимость работ без УСН) Вроде так?

подоходный налог уже учтен во всех затратах. Ведь ЗП рабочих тех же указана "грязными" в смете, до вычетов налогов. Если не бюджет и Заказчик не против , то можно попробовать брать  = от выручки 0,8*0,16.
На бюджете не стоит так делать ИМХО.

умножая на 1,16 вы получите иную цифру. Он ведь от выручки берется с учетом налога, как и по УСН.
Наверное правильно Стоимость с учетом налога 16%  = Объем/0,872. Методика индексы с НДС.

⚠️Проекты года - 2024. Бесплатное участие!
Всю прошлую неделю я анализировал фидбек проектных организаций по запущенному конкурсу "Проекты года - 2024" и на основании отзывов полностью переделали правила!