Бюро заказчика/подрядчика / Списание материалов  

Приказом устанавливается норма и списывается по отделу механика.

не совсем то что надо. Мы Субчики нам для выполнения работ нужен подъемник, мы его взяли в аренду, заправили  выполнили работы, а топливо как списать по с29 или? Как Бухи меня мучают

Ну по С29 можно и танк списать)
Но по С29 нельзя списывать топливо для механизмов в вашем случае. Установите норму приказом на расход топлива и все. Типа "об установлении и введение временной нормы расхода топлива". Дальше текст: "В соответствии с Инструкцией о порядке....., утвержденной Постановлением Министерства транспорта ..... от 31.12.2008 №141 установить и ввести с (даты аренды...) норму расхода топлива на следующее оборудование (механизм ) - дизельный подъемник и т.д. ".
Дальше списывать по форме.
Вообще, это должны знать бухгалтера в первую очередь. Ну и механик.

Согласна, что это не С29. Те или иные машины и механизмы  есть во всех расценках (к примеру краны или автогидроподъемники). Но никогда  в С29 нет топлива к ним. Возможно, это какой-то ваш внутренний документ (или как предложил г-н Winter2013). Бухгалтер отнесет затраты на этот объект. То же считаю, что это вопрос бухгалтерии.

Моя бухгалтерия сказала что я должна списать это топливо с 29 потому что его будут покупать именно под заправку арендуемой техники. Я  понимаю что топливо не списываем по с29 никогда, но если возникает необходимость то можем списать с обоснованием

А какой счет бухгалтерия оприходовала топливо? 10.1 ?
Пусть читают инструкцию по ГСН. Ваши бухгалтера несут абсолютную несусветицу.
У меня есть пример, когда списывали ГСН по С29. Первая же проверка сняла все.

Нет нельзя, списание топлива имеет свои особенности, ваша бухгалтерия просто ленится, не идите на поводу, списать топливо на подъемник по С29 чистейшее нарушение.
Winter2013 замечательно сказал, под С29 можно и танк списать. Но для списания топлива нужны нормы расхода топлива, никаких норм расхода топлива в процентовках нет и быть не может, не имеет значения ваш это подъемник или арендованный.

Итог всего что постановление 141 уже не действует, а вступило постановление  №470 от 10.08.2020, и да мои бухи мне ЗАЯВИЛИ ЧТО Я ДОЛЖНА ПОДГОТОВИТЬ ПРИКАЗ НА СПИСАНИЕ ТОПЛИВА!!!! Вот так и я обязана в этом РАЗБИРАТЬСЯ КАК И ОНИ

Действует и 141 и 470, это совершенно разные документы.
Бухи заявили, что вы должны - это ваш внутренний вопрос, конечно можете подготовить приказ, не оглянетесь, как все топливо по организации списывать будете, это больной (нудный) вопрос в бухгалтерии - списывать топливо, не зазорно Катерина сказать, что вы совершенно в этом не разбираетесь вы же не бухгалтер , свою бы работу переделать

Ну знаете, иногда приходится бухгалтерам объяснять, как УСН считается)

Здравствуйте! Подскажите, контрактная цена, делали только форму с-2б одной строкой комплекс таких то работ и ведомость материалов. Бухгалтерия просит с-2а или смету, где будет видно, куда какие материалы пошли. Правильно ли это?

им нужна с-29
кто-то из смет делает в проге, кто-то вручную, если с2б

Да, с-29 сделала) только накопительную. им видимо еще нужна по работам?

к сожалению, для сметчиков, именно, две формы утверждены, а не одна((

да, к сожалению) спасибо за ответ)

Я ещё С2а вывожу и подписываю у прорабов и прочих лиц , прикладывая к с29 в такой ситуации (со ссылками на проект, листы,  спецификации и т.д.)

Добрый день! Прошу помощи! Мы гос. организация, работаем по хозспособу. Делаем кровельные работы (мягкая рулонная кровля с применением газовой горелки). В расценке Е58-40-1на замену кровельного ковра нужен газ. По нормам в расценке его идет 31,2кг/100м2. Фактически же его уходит около 13кг/100м2 (в связи с погодным жаркими условиями труда и т.д.). Как правильно отразить расход газа в акте С-2а, ведомости материалов и отчете С-29, учитывая что в наличии на отчете у материально-ответственного лица количество газа недостаточное, если закрывать работы по нормативному расходу, чтобы покрыть количество выполненных работ. Заранее спасибо за ответ.

изучите тему http://proekt.by/raschet_po_normativam_rashoda_resursov_nrr2012-b187.0/hozyaiystvenniiy_sposob_v_nrr_hozsposob-t29527.0.html
и пользуйтесь поиском...)

К сожалению такая ситуация в большинстве случаев трактуется как завышение объемов работ. Уменьшенное количество использованных материалов, по сравнению с установленными нормами, трактуется как нарушение технологии, а значит и качества работ, а объемы работ не подтвержденные материальными ресурсами по установленным нормам - завышение объемов. Можно при составлении сметы уменьшить расход газа по расценке, но это слишком грубый ход, скорее всего это можно сделать если где-то как-то в проекте это оговорено или у вас есть какая-то техкарта, подтверждающая уменьшенный расход. Либо второй вариант - составить индивидуальную расценку НРР, ведомственную, производственную или еще какой-нибудь принадлежности, но с соблюдением всех требований к разработке, а это очень долгий и весьма бюрократический процесс. Так что легче наверное докупить газ, остатки положить на склад, а потом при инвентаризации оприходовать их на бухгалтерский учет и заплатить с этого необходимые налоги.

Добрый день. Подскажите, пожалуйста, частная фирма строительная. Ошибочно запроцентовали  материал в сентябре, а получили фактически его в начале октября. Уже оприходован октябрем. Можно ли как-то списать его октябрем? Или как вырулить из такой ситуации?

Перезапроцентовать объем - самый правильный вариант в этой ситуации. Все зависит от того, по какому виду КЦ вы работаете (текущий ремонт или все другое по форме С2б)

Договор и акт закрыт?
Тогда объяснительную с прораба. В акте за сентябрь 2021 экономию надо ставить. ОПять же, ситуация не очень. Если стоимость небольшая, то можно на 84 счет стоимость материала кинуть после акта на списания с учетом объяснительной.

Плинтус на 180р. Не очень мало в рамках такой организации) договор этим месяцем закрывается. Уже отвезли процентовки, но их пока держат из-за качества. Просто очень принципиальный заказчик и боюсь, что не пропустит все эти корректировки..а что прораб должен писать в объяснительной? И вместе с ней приложить к 29ке октября? Ему грозит что-то при проверке тогда? Акт сентября уже закрыт, деньги проведены, нам могут выставить за пользование чужими денежными средствами? Спасибо большое за ответ!

Да, вот это могут) С другой стороны, плинтус фактически был уложен в сентябре? Если нет, то ЗАказчик тоже должен заинтересован быть в корректировке, тем более, это форма С2а.. А исполнительная ведется по этому объекту текущего ремонта? Много моментов, проще списать на 84 счет, взяв объяснительную с прораба.

А можете объяснить, что такое 84 счёт простыми словами? Потому что название его я загуглила конечно, но с бухгалтерскими вопросиками счетов я никак, просто для себя понимание чтобы было)

На убытки, если короче.

Ясно, спасибо большое за ответы!)

Здравствуйте! Подскажите, долгое время не можем придти с экономистами к единому решению. Может кто-то когда-то сталкивался с таким явлением, как "расход лески" при покосе триммером газонов. Просто если с бензином и маслом всё более менее понятно, то как быть с этим. Может кто подсказать расход лески, или как его рассчитывать?

Утвердите свои производственные нормы и согласно им списывайте. Поищите расход в документации к своему триммеру. Если его нет, возьмите тот который по факту получается.

ПО с29 точно не списывается. Для этого есть счета 10.6-10.10 , или делать как основное с вводом в эксплуатацию

Странный вопрос? Леска может порваться, когда налетает на предмет (куст, стекло, металл).  Если для вашего предприятия это так важно, установите свои производственные. Или как малоценку списывайте (10/9).

топливо списывается по нормам для типа двигателя вашего триммера и скорей всего бухгалтерия эти данные по расходу нашла, поэтому и вопроса нет как списывать топливо. Расходники, - должны списываться бухгалтерией как МБП(Малоценные быстроизнашивающиеся предметы) , на основании служебной записки материально ответственного лица. Есть ограничение по размеру МБП и это в ведении бухгалтерии. Чем больше списывается, тем меньше прибыль у предприятия. Норм нет и быть не может,  - если не поняли сразу,- при покосе мятлика-клевера износ лески не может быть одинаковым если выкашивали борщевик Сосновского.

добрый день, подскажите, был очень плохой проект, переделывался очень много раз, поэтому изначально мы заключили договор условно "под ключ", где стоимость контрактная, и зафиксирована. Работы были прописаны по комплексам, условно: монтаж вентиляционной системы ПВ1-1комплекс. монтаж вентиляционной системы В1-1комплекс. Когда мы закончили полностью одну ветку, мы ее забираем. Естественно никаких смет ничего нет. Как теперь списать материалы?

я обычно делаю так: прошу прорабов прописать что входит в данных комплекс (например воздуховоды 50м2, решетки-10шт) потом составляю смету на эти работы, т.к. производственных норм списания у меня нет, и списываю.

Материалы списывайте по С-29. Согласно вашим производственным нормам. Если их нет, то утвердите их. Можете стырить всё с наших привычных расценок. Все, насколько я знаю, просто набирают С-2а под нужные работы и списывают согласно их материалы.

Добрый день.  Подскажите пожалуйста как правильно сделать.  Выполнили работу по устройству наливных полов, сделали АВР. Я готовлю форму с-29 согласно АВР.  По нормам в расценке не идет растворитель (его просто нет в ПСД). Но прораб использовал растворитель на мойку оборудования.  Могу ли я вручную добавить в форму С-29 дополнительную строчку  сольвент, где будет норма -0 , а факт 20кг (перерасход) и списать на себестоимость?

Можно все. Главное, чтобы потом за это ничего не прилетело. Прораб пусть пояснение пишет и под ним расписывается.

Если рассматривать Ваш вариант с точки зрения формального списания, то списать на себестоимость сольвент нельзя. Только за счет прибыли оформив акт произвольной формы с необходимыми объяснениями.

Если не ошибаюсь, то бухгалтерские проводки одинаковые как в первом случае, так и во втором.

Спасибо за ответы.
Вопрос стоит можно ли писать сольвент на себестоимость по форме С-29

Добавляйте под основной материал строчку с вашим сольвентом, пойдет как дополнение к основному материалу. Или просто показывайте отдельно как перерасход (ноль сметного, минус ваш факт), к с-29 объяснительную от МОЛа, что сольвент нужен был по технологии.

Перерасход с соответствующим объяснением показать конечно можно, но вот в графу "списание на себестоимость" количество ставить нельзя, даже если технологическая карта предусматривает применение сольвента на эксплуатацию механизмов.

Добрый день.  Кто сказал что нельзя списать сольвент для технологических нужд. Спишите если это было необходимо, приложив объяснительную записку от МОЛа. И вообще кто установил что вы не можете что то добавить и списать.  Вот и все. Ни одна проверка списание так не шмонает, блин

ВАш комплекс когда списывваете делаете акт комплектации для бухгалтерии ( что туда входит и сколько  и еще мы прописывали стоимость как в договоре -коплекс 100руб условно) и все списывает бухгалтерия по акту комплектации. Пример приложу

А еще бы поставить вопрос о том, что бухгалтерия умышленно занижает стоимость затрат Увеличивая налоги разные на прибыль и создавая убытки из-за незнания Инструкции бухгалтерской и прочих документов в строительстве.

Здравствуйте. Подскажите неопытному сметчику в таком вопросе. Работы выполняются хозспособом, не бюджет. Как правильно оформлять материалы в акте с-2а?
1. в акте с-2а в материалах списывается краска в кг, а у прораба на отчете она в штуках (ведрах), какую цену я должна указать в акте?
2. Где-то читала, что при расчете работ хозспособом в акте достаточно показать обьемы выполненных работ в разрезе элементов затрат и бух. справки, ведомость материалов не обязательна. Так вот, у нас в организации стоимость материалов со справки мы подаем экономисту для расчета з/п сдельщикам. Какую стоимость материалов я подам и откуда, если в акте у меня цены сметные цены и нормы, а по факту часто материал заменяется на аналогичный другой и идет несоответствие в единицах измерения. Что-то я запуталась уже...

Нормы расхода берете по нормам, цену выводите из шт в кг

Я думаю Вы не правильно понимаете, что такое "хозспособ". Это все фактические затраты (зарплата, стоимость материал, транспортные расходы, накладные расходы и т.д.), которые идут на себестоимость. Лучше это знают бухгалтера.
Дальше, я понимаю так, Вы делаете уже не смету, а акт выполненных работ (из Ваших написанных слов - у прораба на отчете). Соответственно, Вы должны выставить фактическую стоимость материалов (здесь Вам помогла СВЕТЛАЯ), в т.ч. и стоимость аналогичных материалов (т.е. по факту примененных материалов)  и то, что считает бухгалтерия (если они вообще считают другие расходы).
Ваша фраза "Так вот, у нас в организации стоимость материалов со справки мы подаем экономисту для расчета з/п сдельщикам." - не состоятельна. Стоимость материалов не влияет на заработную  плату рабочих.

Да. Я ошиблась, материалы мы подаем бухгалтеру в ввиде Акта на списание материалов. Мы сдаем в бухгалтерию весь комплект документов, это не только форма С-2а и С-29, но и дефектный акт и смету к нему. Понятно, что краска должна быть не в штуках а кг, а кто должен пересчитывать это? Сметчик в акте с-2а или прораб в с-29?

ну конечно сметчик, и уж точно не прораб...
17.3. в графе "Единица измерения" указывается единица измерения строительных материалов, в которой производится списание материала согласно установленным нормам. В случае, когда поставщиком в товаросопроводительных документах указаны иные единицы измерения, чем те, которые используются для списания материала на производство работ согласно установленным нормам, учет материалов осуществляется одновременно в двух единицах измерения. При этом перевод количества материалов из одних единиц измерения в другие производится инженерными службами организации на основании технических справочников с составлением соответствующей справки;

Появился проект взамен Инструкции  4.
По списаниям материалам интересные моменты, где процентовки подписываются после 10-го числа (или я так понял).
П.25
https://forumpravo.by/upload/pdf/Proekt_postanovlenie_MAS_07.08.2023.pdf

Мне кажется, что разъяснения по вопросу принятия к учету АВР до 10-го числа были от Минфина и МНС, в настоящей инструкции такого нет и в проекте соответственно тоже. Если правильно понял Ваш пост.

Да, здесь нет. Я не до конца понимаю этот пункт, но возможно это легендарное решение по бетонам, растворам)

я так понимаю, это про случай, когда процентовки подписывают не ежемесячно, а например, раз в квартал или после полного завершения выполнения работ. типо что бы временно "списать" незавершенку. по мне так это скорее доп возня чем что то реально нужное, хотя иногда наверное может быть полезно.

Тоже как вариант. Потому что я все равно делаю С-29 по неподписанным актам сейчас. Но потом их перепроводят на затраты. Где они хранятся в период подписания - не интересовался.)

В сметной программе отмечаю красным маркером (у меня позволяет это делать ). Раньше в названии писал не подписан.

а с29 в бухгалтерии из проги берут

Нет, но вне зависимости от даты подписания акта я им С-29 обязан сдавать в срок.
Но организация не гос. и работает не с бюджетом.

так на с29 пишете что-нибудь..откуда они знают что прошло что нет

📱Размещаем вакансии в Телеграм-канале!
Теперь, размещая вакансии на Proekt.by мы дублируем их в нашем Телеграм-канале с ~5000 подписчиками. Преимущество - мгновенный охват огромной аудитории - специалистов стройотрасли.