Расчеты в текущих ценах / Материалы Заказчика в расчете  

как в ттн так и в материалы - вопросов не было

Подскажите, составляли смету в 2006, где все основные материалы, кроме прочих, были заказчика. При составлении акта выполненных работ материалы подрядчика (метизы) вышли суммой на 10 000 000. Заказчик подписывать отказывается, говорит, что все материалы должны быть заказчика. Что делать, если эти метизы у нас заказчик не покупал, а прочие вышли только на 1200 000??

В первую очередь вам надо обосновать расход метизов перед заказчиком. Вплоть до того, чтоб пройтись и пересчитать их на объекте, хоть приблизительно. Доказать, что этот расход был технологически необходим, и при составлении сметы не представлялось возможности просчитать фактический  расход. Предоставить ТТН на метизы. Составить и подписать акт списания материалов и на основании этого акта включить данные затраты в процентовку, как ваш материал. (Форму акта предоставила елена221075).  10 млн. - сумма приличная, нужно с заказчиком договариваться.

если этих материалов в смете изначально не было, то по мне так лучше составить обычный доп акт на эти материалы
акт на материалы сверх нормы в качестве основания для включения затрат в процентовки нормативкой не предусмотрен

Cпасибо за советы! Будем что-то пробовать!!

Срочно нужна помощь...
Заказчик передал нам на ответственное хранение свои материалы (трубы, муфты и т.д.). Мы в свою очередь из материалов заказчика и наших материалов сделали калькуляцию (причем сразу в калькуляции взяли материалы заказчика с +, а уже в конце со знаком -) на узлы трубопровода и в процентовке указали только узлы. Теперь бухгалтерия заказчика не понимает как ей списывать эти материалы. Говорят, чтобы мы в процентовке указывали сколько метров трубы пошло на узлы. Но это же не верно. Я понимаю так, что они должны брать наши калькуляции и сами считать. Я им уже предоставила справку С-19, чтобы они долго не считали. Но они не понимают, почему в процентовке нету этих материалов... Как мне им объяснить?

Изложите в письме, отправив его заказчику, с уведомлением в получении. Тогда они быстро сообразят. Единственный нюанс, по моему, это ваша бухгалтерия должна приходовать на забаланс не просто на ответственное хранение, а как материалы в переработку, отдельный субсчет.

мы пока вообще ни как не приходовали. Как правильно вообще надо поступить? Как бы вы на моем месте сделали?

Если бы я знал заранее, что материал пойдет на изготовление узлов, я бы приходовал на 10 счет, а проще говоря - купил данный материал у заказчика, оформив договор купли-продажи. Это самый простой вариант.

А если они уже выписали на ответственное хранение и не хотят переделывать, как быть?

гляньте ответ 107 (там ссылка) мы тоже на эти грабли... но разобралсить

А что за счет-реализация? Как она выглядит?

эт в бухгалтерию... продажа

Так мы же им не продаем.... Что-то я совсем запуталась... Помогите? Можно мне пошагово объяснить?

Это именно то, о чем я говорил. Счет реализации означает, что заказчик продает подрядчику материал. А подрядчик уже в калькуляцию включает его как свой. В акт идет стоимость узла и материал заказчика отражен в нем не будет.

Я все это понимаю, но заказчик ни чего сказал делать не будет. Как быть может хватит ему справки С-19?

Отпишите ему тогда готовый узел, и пусть он передает на ответственное хранение узел. А вообще бардак, все это делается по отдельным договорам. Странный заказчик.

Доброй ночи! Помогите разрулить ситуацию: объект бюджетный в ценах 1991г., ремонт с уплатой НДС. Часть материалов наших, а часть заказчик передал на ответственное хранение. Накладную оформил неправильно - и шапку не прописал как нужно, и НДС включил, и отдал ее поздно. На замечания по поводу оформления накладной бухгалтер ответила, что у них прописано в учетной политике не брать НДС и менять ради нас ничего не собирается."Всем выписывали - и нормально, а вас не устраивает". Их учетную политику я, конечно, в глаза не видела, казначейство завернуло расчет, помахав накладной, и сказало брать материал с НДС, а потом исключать его из расчета. Пишу сейчас письмо, ссылаясь на Постановление №10, и думаю, кто же в этой ситуации прав и как решить этот вопрос.

Нельзя так делать. Полетит вся статистика. Махать накладной надо перед заказчиком, а не переделывать расчет. Самый верный вариант тут, конечно, правильно оформить документы, согласно 21-го пункта инструкции. Ваш главный бухгалтер изначально должен был завернуть обратно заказчику неправильно оформленную накладную. А расчет надо оставлять правильный. Т.е. материал заказчика включать без НДС.

если накладная оформлена как продажа, то формально казначейство право
ведь заказчику никто не запрещает продавать материал подрядчику вместо того что бы передавать их на ответсвенное хранение
так что вам с заказчиком нужно определиться что переделывать:
1. переделать накладную и оставить акт как есть
2. переделать акт, при этом ваша бухгалтерия должна перепровести эту накладную как покупку а не как получение материалов на ответственное хранение

p.s. хотя честно говоря не очень понял как это
что значит не брать НДС и куда они хотят его не брать?)

В том то и дело, что передавали на ответственное хранение, а оформлять не хотели правильно. Накладная несколько раз поездила. Сегодня передала письмо с ссылками на все нужные инструкции с обоснованием своей позиции. Все согласились, проблема решилась.
Не представляю откуда этот материал и где был входной НДС. Учет в бюджетных организациях для меня полон тайн и загадок.

Входной НДС в бюджетных организациях относится на увеличение стоимости материалов,именно поэтому они и отписывали вам в ТН материал без НДС

Судя по всему совсем изначально наоборот:
А сейчас исправились и отписали без НДС. Собственно так, как и должно быть.

Добрый день, прочитав тему запуталась :-(
Мы находимся на УСН без НДС. Сами объекты не лиготируются по НДС ( не жилье). Значит нам материалы на ответ хранение должны отписать без НДС или все же с НДС? Заказчик отписал с НДС. Как мне включить в процентовку?

Заказчик как плательщик НДС отписывает Вам по цене с НДС (так как они у него числятся) И в своих расчетах вы тоже их отображаете с учетом НДС

если это ответственное хранение, то по идее заказчик должен отписать материалы без НДС но указав в ТТН (ТН) ставку НДС

p.s. а вообще оформление ТТН - вопрос бухгалтерский, вот и отдайте ТТНку в бухгалтерию - хай разбираютя что им там нужно)

Моей бухгалтерии не важно...
У меня вопрос как я должна включать в процентовку.
Вариант 1.  материал- 1шт- цена 10 тыщ-ндс 2 тыщ- стоимость с ндс 12тыщ
Вариант 2. материал- 1шт- цена 12 тыщ- стоимость 12 тыщ.

Если отдельно выделять НДС, я  не знаю как мне правильно в  программе показывать.  А если объединить цену с ндс (вариант 2), то наверное не совсем правильно?

Вариант 2. Вы же приходуете с НДС материал.

(вар2)  на усн без НДС НДС не нужно выделять

Делаю значит по второму варианту  
Спасибо!

кстати Зеленоглазая на УСН 5% без НДС в базе 2006г. я считаю всё-таки нужна стоимость материалов без НДС для расчета ЗСР. (по вашему вопросу по мат. Заказчика это не касается!)

значит и вам по этому поводу парится тем более нечего)

Если объект нельготирован по НДС, то правильно б заказчику отписать материалы только по стоимости без указания ставки и стоимости с НДС (инструкция #10)
В процу включаете по цене без НДС, ставку ндс принимаете 0, в С-3 маты зака сойдутся с ТН. С каким ндс купил зак маты будет смотреть его бухгалтер при формировании стоимости объекта, и какой ндс пойдет в зачет

Помогите решить вопрос: мы заказчики-выполняем текущий ремонт бюджетного объекта, материал купили за бюджетные средства и привезли сами, передали его подрядчику (бухгалтерия отписала обычной накладной). Подрядчик принес выполнение: включил материал в АВР, насчитал транспортные, в справке материал не снял. Как должно быть? И если исправлять эту ситуацию, могу ли я просто снять стоимость материалов по накладным из справки к оплате? Как поступить, если материала оказалось немного больше, чем уложено на объекте?

Где должны были указать, что это материал на ответственное хранение, с указанием ставки НДС, но без указания сумм НДС. Подрядчик тогда процентует их как материал заказчика.
Должен снять в акте и справке.
Нет, так как на них накрутились налоги, если не снимали.
Остаток, как по договору, но скорее всего излишки должен вернуть, оформив накладную.

Вот инструкция, в первом сообщении, там все есть про материалы заказчика, как должно быть правильно. http://proekt.by/-b.0/postanovlenie_mai-t34356.0.html

Олег К спасибо))) очень содержательно и по-полочкам, еще уточнение: а транспортные затраты мы можем себе вернуть, если включим их в цену в накладной передачи материалов  подрядчику?

Вы должны так сделать и вернуть свой транспорт.  ))

Они включат в АВР. А нам как их вернут? Ведь мы предоставим в казначейство их справку.

У вас стоимость будет с учетом транспорта. Они по этой стоимости и включат. Потом вернут после статистики в акте и справке. Сметная стоимость транспорта на материалы заказчика в текущих ценах будет ноль, так как его стоимость будет уже учтена в цене материалов.

Или пятница, или я запуталась: в расчете снимается с оплаты (это мне понятно в случае, когда  собственные средства), а если я этот расчет несу для оплаты в казначейство -выходит он уже за вычетом транспорта? А что же подрядчик и каким образом вернет заказчику, т.е. мне???

Вы купили материал. по 100. Понесли затраты на транспорт 10. Все это вам оплатило казначейство, если финансирование бюджетное. Передали подрядчику по 110. Подрядчик включил их в статотчетность, потом вам вернул 110. Вы включаете данные 110 в затраты на строительство. Все. 

Нет. Казначейство оплатило толко цену материала по договору с продавцом, а транспорт мы арендовали в другом месте и платили своими средствами.

Тогда возместить его вам должно казначейство. На основании все того же акта, где данные затраты войдут в статотчетность.

lu4ik все затраты по договору, в том числе и транспортные несёт тот, кто указан в источнике финансирования, в Вашем случае это бюджет в лице (через) казначейство.
Подрядчик только должен включить материалы Ваши в свою статотчетность в акте, включая транспортные затраты (считаю, что это д.б. сметный транспорт, по аналогии с собственными материалами), а перед налогооблажением вычесть. В С3 тоже будет вычет. Т.е. у Подрядчика эти материалы только сформировали стат. отчетность  и всё... Ничего он больше не делает, а Ваши затраты по транспортировке, следовательно, возместить

только не на т.к. транспорт там сметный , а на основании счет-актов сторонней организации у которой Вы арендовали транспорт.. ИМХО)

Возражаю.      П.19 инструкции о порядке формирования стоимости объекта строительства... последний абзац.

принято  
Поэтому, наверное, имеет смысл сразу обнулять траспорт на маты заказчика  (при расчете ДЦ), что бы потом не считать на него отклонение, т.к. маты Заказчик передает (должен передавать, согласно того же п.19 Инструкции) по фактическской себестоимости, включая и транспортно-заготовит. расходы...

Спасибо всем огромное!Вы мне очень помогли))))

а если реально материалы заказчика на объект доставляет подрядчик и у заказчика просто нет данных о стоимости его транспорта?
для этого случая по моему сметный транспорт вполне подходит

нужно ли показывать материалы заказчика в процентовках

конечно нужно

Подскажите, пожалуйста, запуталась совсем, в процентовке все материалы заказчика, зср мы берем или нет?

Заказчик материалы сам привозил на объект, получается транспорт и зср- заказчика?

если заказчик все делал сам, то конечно
хотя такие вещи желательно в договоре прописывать

Если по строительным материалам, переданным заказчиком подрядчику по накладной, принятым на ответственное хранение, подрядная организация понесла затраты по складированию, хранению, комплектации материалов, она может начислять заготовительно-складские расходы в размере 2% от текущей стоимости материалов (определенных по индексам, средневзвешенным и фактическим ценам), вне зависимости от прохождения через базу УПТК и транспортных затрат.
Если часть данных затрат произвел заказчик, то сумма заготовительно-складских расходов распределяется в размерах, согласованных двумя сторонами.
Транспортные и заготовительно-складские расходы возмещаются предприятию (организации), понесшему соответствующие затраты, в соответствии с условиями, предусмотренными договором подряда.

Скажите пожалуйста, е. в акт выполненных работ  были включены материалы как собственные, через некоторое время стало известно, что это материалы заказчика (в накладной нигде не указано, что это ответственное хранение). Хочу теперь просто  отминусовать материалы как собственные и отразить как мат. зак. Я подразумеваю,  в расчете  текущей  стоимости  работ нужно накрутить  "налоги  и сборы от выручки"  и  "НДС" на  материалы  заказчика. Так ли это

Самый простой вариант, тот акт, где маты указали как собственные, сделать минусовым, и его же сделать с плюсом, указав уже материалы - как заказчика. Разница по двум актам - это и будет корректировка. У Татарникова акт минусовым можно сделать в меню "смета" - "переделать в минусовую"

Добрый день, подскажите пожалуйста, как поступать в данной ситуации:
При строительстве нам заказчик передает сопутствующие материалы ( к примеру уплотнитель для сэндвич-панелей) , но в смете данных материалов нет ( ни отдельной расценкой, ни в составе работы). Данные материалы должны быть обязательно учтены в сметах, или можно их списать как доп. материал, не привязываясь к базису?

Если в учтенных расценкой и в неучтенке такой материал отсутствует, то тут 2 варианта. Может быть не учтена работа и стоимость данного материала, и тогда акт на доп работы. Если отдельно работу брать нет необходимости, значит стоимость такого материала просто учтена в стоимости основного материала, например, в стоимости самих сэндвич-панелей. Тогда просто внести этот материал отдельно в ведомость, как материал заказчика, не внося изменений в смету.

Подскажите, пожалуйста. Мы заказчики. Передали материалы подрядчику транспортом подрядчика. В процентовке подрядчик  стоимость материалов заказчика увеличил на стоимость своих транспортных расходов. Насколько я понимаю, транспортные расходы подрядчика включаются в процентовку ( но не включаются в статистику), но они не должны увеличивать стоимость материалов заказчика. Если я не права, подскажите, как мне тогда их списать?

Не совсем понятная фраза. Вы должны были передать материалы по цене приобретения, если доставку осуществлял подрядчик.
В процентовку подрядчик включает материалы по той цене, по которой вы передали. Транспорт на данные материалы включает сметный, а не увеличивает стоимость материалов.
И в статистику включаются, как и материал заказчика. После статистики материал заказчика минусуется и не включается в объем для налогооблажения.Не должны, конечно. Либо передали как-то не так, с учетом транспорта, либо подрядчик ошибочно посчитал транспорт - как транспорт заказчика.

❗️Пора! Набор на 2-ой сезон Телеграм-битвы проектных команд! 
Зачем это нужно?! Сплотить проектную команду и показать вашу компанию изнутри для кандидатов на открытые вакансии!